歙县森村中心学校2024年度单位决算公开

歙县森村中心学校2024年度单位决算

2025年10月

目  录

第一部分 歙县森村中心学校概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 歙县森村中心学校2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 歙县森村中心学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2024年度项目支出绩效自评表

第一部分 歙县森村中心学校概况

一、主要职责

歙县森村中心学校主要职责是：

（一）贯彻执行党的教育方针和国家有关教育的法律法规及政策，为社会培养合格的毕业生；

（二）开展教育科学研究工作，承担上级下达的教研任务，承担义务教育和学前教育教学任务。

（三）承办教育局交办的其他工作。

二、单位决算构成

歙县森村中心学校2024年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 歙县森村中心学校2024年度单位决算表

                        收入决算表

                   支出决算表

            财政拨款收入支出决算总表

        一般公共预算财政拨款支出决算表

        一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

         政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

               国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 歙县森村中心学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1857.47万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计1857.47万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各减少60.83万元，下降3.2%，主要原因：一是非税收入减少；二是社会保障和就业支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1857.47万元，其中：财政拨款收入1840.90万元，占99.1%；事业收入16.57万元，占0.9%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1857.47万元，其中：基本支出1857.47万元，占100%；项目支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1840.90万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1840.90万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少47.12万元，下降2.5%，主要原因：社会保障和就业支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1840.90万元，占本年支出的99.1%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少47.12万元，下降2.5%，主要原因：社会保障和就业支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1840.90万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1448.76万元，占78.7%；社会保障和就业（类）支出234.95万元，占12.8%；卫生健康支出（类）支出44.92万元，占2.4%；住房保障（类）支出112.27万元，占6.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,567.07万元，支出决算为1840.90万元，完成年初预算的117.5%。决算数大于预算数的主要原因: 一是人员经费的增加，二是综合定额标准的提高。其中:基本支出1,840.90万元，占100.0%；项目支出0万元，占0.0%。具体情况如下：

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1180.78万元，支出决算为1329.76万元，完成年初预算的112.6%，决算数大于预算数的主要原因是人员经费的增加。

2. 教育支出（类）普通教育（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为119万元，完成年初预算的100.0%，决算数大于预算数的主要原因是综合定额标准的提高。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为3.83万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的274.4%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员公用经费的增加。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为143.18万元，支出决算为143.18万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于预算数。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为71.59万元，支出决算为81.26万元，完成年初预算的113.5%，决算数大于预算数的主要原因是当年人员变动职业年金坐实部分缴费。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为44.92万元，支出决算为44.92万元，完成年初预算的100.0%，决算数等预算数。

7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为122.77万元，支出决算为112.27万元，完成年初预算的91.4%，决算数小于预算数的主要原因是人员的变动及退休人员的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1840.90万元，其中：人员经费1,689.70万元，主要包括:基本工资425.12万元、津贴补贴444.89万元、奖金127.92万元、绩效工资89.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费135.54万元、职业年金缴费77.82万元、职工基本医疗保险缴费58.29万元、其他社会保障缴费5.95万元、住房公积金112.42万元、退休费173.29万元、抚恤金13.60万元、生活补助24.56万元、奖励金0.01万元；公用经费151.20万元，主要包括：办公费3.42万元、印刷费8.86万元、水费1.26万元、电费12.83万元、物业管理费19.59万元、差旅费1.18万元、维修（护）费35.49万元、培训费11.62万元、工会经费8.07万元、福利费13.56万元、其他交通费用0.11万元、其他商品和服务支出31.64万元、办公设备购置0.39万元、专用设备购置3.17万元等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

歙县森村中心学校没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

歙县森村中心学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，歙县森村中心学校系非行政单位，非参公事业单位，为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0万元。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，歙县森村中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0.0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，歙县森村中心学校共有车辆0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
   （四）关于2024年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共7个项目，涉及资金144.61万元。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，项目目标完成情况较好，达到预期绩效目标。

组织对2024年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，整体支出符合单位职责和相关管理规定，有效保障了单位日常运转和重点业务开展，资金的使用和效果达到年初预期的绩效目标，绩效总体评价为优。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2024年度单位决算中反映“机关事业单位抚恤金丧葬费”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

机关事业单位抚恤金丧葬费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为6.92万元，执行数为6.92万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：支付潘政大抚恤金67180元，丧葬费2000元。该项目补助人数1人，总金额为69180元，根据相关文件要求，已在2024年度已经及时发放了机关事业单位抚恤金丧葬费。该项目使受助家庭的经济得以改善，受助家庭满意度高，对受助家庭减轻负担的影响程度，达成预期指标。

机关事业单位抚恤金丧葬费的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2024年度项目支出绩效自评表

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    附件：1.2024年度项目支出绩效自评表.rar

          2.341021000_037142 歙县森村中心学校.xlsx

             3.歙县森村中心学校2024年度单位决算公开.docx

             4.歙县森村中心学校2024年度单位决算公开.pdf