第三部分 2023年部门预算情况说明

一、关于2023年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，歙县乡村振兴局所有收入和支出均纳入部门预算管理。歙县乡村振兴局2023年收支总预算4535.68万元，收入包括一般公共预算拨款收入，支出包括：农林水支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2023年收入预算情况说明

歙县乡村振兴局2023年收入预算4535.68万元，其中：一般公共预算拨款收入4535.68万元，占100%，比2022年预算增加495.93万元，增长12.28%，增长原因主要一是巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套资金每年有增幅；二是全县网格员务工补贴及小额信贷人员意外保险金纳入年初预算。

三、关于2023年支出预算情况说明

歙县乡村振兴局2023年支出预算4535.68万元，比2022年预算增加495.93万元，增长12.28%，增长原因主要一是巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套资金每年有增幅；二是全县网格员务工补贴资金纳入年初预算。其中，基本支出205.62万元，占4.53%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出4330.06万元，占95.47%，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴基础设施建设，以及网格员务工补贴等。

四、关于2023年财政拨款收支预算总体情况说明

歙县乡村振兴局2023年财政拨款收支预算4535.68万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款4535.68万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款0万元；按资金年度分为：当年财政拨款收入4535.68万元，上年结转0万元。支出按功能分类分为：社会保障和就业支出36.06万元，占0.8%；卫生健康支出5.13万元，占0.11%；住房保障支出15.93万元，占0.35%；农林水支出4478.56万元，占98.74%。

五、关于2023年一般公共预算财政拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

歙县乡村振兴局2023年一般公共预算拨款4535.68万元，比2022年预算拨款增加495.93万元，增长12.28%，增长原因主要一是巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套资金每年有增幅；二是全县网格员务工补贴及小额信贷人员意外保险金纳入年初预算。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

歙县乡村振兴局2023年社会保障和就业支出36.06万元，占0.8%；卫生健康支出5.13万元，占0.11%；住房保障支出15.93万元，占0.35%；农林水支出4478.56万元，占98.74%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）2023年预算221.18万元，比2022年预算减少20.17万元，减少9.12%，减少原因一是厉行节约缩减开支，二是行政人员减少。

2.  农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）事业运行（项）2023年预算27.49万元，比2022年预算增加11.9万元，增加76.3%，增加原因主要是事业人员增加。

3. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）2023年预算4250.06万元，比2022年预算增加495.06万元，增加13.18%，增加原因主要一是巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套资金每年有增幅；二是全县网格员务工补贴及小额信贷人员意外保险金纳入年初预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算11.12万元，与2022年预算增加6.58万元，增加59%，原因主要是社保基数核算口径变化。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2023年预算0.51万元，与2022年预算减少0.06万元，减少10.53%，原因主要核算口径变化。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算8.85万元，与2022年预算增加3.29万元，增加37.18%，原因主要核算口径变化。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 2023年预算4.18万元，比2022年预算减少0.25万元，减少5.64%，原因主要是行政人员减少。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 2023年预算0.94万元，比2022年预算增加0.36万元，增加67.86%，原因主要是事业人员增加。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算15.93万元，比2022年预算减少2.62万元，减少14.12%，原因主要是公积金核算口径变化。

六、关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

歙县乡村振兴局2023年一般公共预算基本支出205.62万元，其中：工资福利支出182.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、工伤保险、大病保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、奖金、医疗费、其他工资福利支出等。商品和服务支出13.63万元，主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助9.21万元，主要包括：退休费。

七、关于2023年政府性基金预算拨款情况说明

歙县乡村振兴局2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算拨款情况说明

歙县乡村振兴局2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

歙县乡村振兴局2023年预算共安排项目支出4330.06万元，比2022年预算增加475.06万元，增长12.32%，增长原因主要是一是巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套资金每年有增幅；二是全县网格员务工补贴及小额信贷人员意外保险金纳入年初预算。主要包括：本年财政拨款安排4330.06万元（其中，一般公共预算拨款安排 4330.06万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元），财政拨款结转结余安排 0万元（其中，一般公共预算拨款安排0万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元）、财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

歙县乡村振兴局2023年预算安排政府采购支出3万元，比2022年预算减少0.6万元，下降16.67%，下降原因主要是厉行节俭。其中，一般公共预算安排3万元，占100%；政府性基金预算安排0万元，占0%；国有资本经营预算安排0万元，占0%；财政专户管理资金安排0万元，占0%；单位资金安排0万元，占0%。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

歙县乡村振兴局2023年预算安排政府购买服务支出3万元，比2022年预算增加0.3万元，增长11.11%，增长原因主要是工作量的增加。

十二、关于2023年“三公”经费预算情况说明

为全面反映“三公”经费支出，本次公开的“三公”经费预算为单位汇总数。2022年，歙县乡村振兴局机关本级和局属单位“三公”经费支出预算5万元，比2022年预算持平。其中因公出国（境）费0元，公务接待费5万元，公务用车购置及运行费0万元。具体情况如下：

因公出国（境）费。支出0万元,上年持平。经费使用严格按照《歙县县直党政机关因公临时出国经费管理办法》等相关规定执行。

公务用车购置及运行费。支出预算0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。其中：公务用车运行费0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%，该项经费主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费等支出；公务用车购置费0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。经费使用严格按照有关公务用车配备使用管理制度执行。

公务接待费支出5万元。支出预算5万元，与2022年预算持平。主要用于：省局及市局实施的巩固拓展脱贫攻坚成果考核以及督查调研，经费使用安排积极贯彻落实中央八项规定,严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《歙县机关公务接待费管理暂行办法》等相关规定。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“工作经费”项目。

（1）项目概述。工作经费，主要包括局机关办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、劳务费、其他交通费、宣传费、办公设备购置费、其他资本性支出等经费支出。保障工作平台安全平稳运行，保障局机关各科室有序开展日常工作。

（2）立项依据。保障机关工作安全平稳运行；有序开展巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接等日常工作。

（3）实施主体。歙县乡村振兴局

（4）起止时间。2023年1月1日-2023年12月31日

（5）项目内容。机关开展日常巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接事务，支出经费包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、政府购买服务费、其他交通费、宣传费、办公设备购置费、其他商品及服务购买费。

（6）年度预算安排。财政拨款80万元。

（7）绩效目标。巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，进一步提高工作质量和工作效率。

2.“2023年县级财政衔接资金基础及增量部分”项目。

（1）项目概述。全面落实巩固拓展脱贫攻坚衔接乡村振兴工作，加强村基础设施、产业发展、就业帮扶项目资金支持，助力乡村振兴工作。

（2）立项依据。按照历年县级衔接资金测算。

（3）实施主体。歙县乡村振兴局

（4）起止时间。2023年1月1日-2023年12月31日。

（5）项目内容。县级资金项目安排：就业项目4个共942万元，巩固成果项目2个343万元，产业发展项目和乡村建设项目22个2670万元，项目管理费项目1个30万元。

（6）年度预算安排。2023年共安排巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴县级配套基数及配套增幅共3985万元。

（7）绩效目标。改善群众及脱贫户生活出行条件，提升村容村容，提高群众满意度、获得感。改善生产、生活出行条件，降低生产、生活交通运输成本，促进生产发展、提高收入水平。扩大产业规模，培育经营主体，促进增收。支持剩余劳动力就业，增加收入。解决生产发展资金短缺，减少费用支出，促进产业发展，增加收入。

（二）机关运行经费

2023年歙县乡村振兴局本级1家行政单位以及下属事业单位歙县扶贫开发信息管理中心机关运行经费财政拨款预算205.62万元，比2022年增加20.87万元，增加11.3%，增加主要原因是绩效工资纳入核算。

（三）政府采购情况

歙县乡村振兴局2023年政府采购预算总额6万元。其中：政府采购货物预算3万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算3万元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，歙县乡村振兴局固定资产总金额8.64万元，较上年增加1.49万元，其中，土地、房屋及构筑物0万元、通用设备6.71万元、专用设备0万元、家具、用具、装具1.93万元。未车改事业单位车辆0辆，其中，一般公务用车0辆。其中：处级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。截至2022年12月31日，单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2023年县乡村振兴局预算安排购置车辆0辆，购置费0万元。其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

2023年县乡村振兴局预算安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况

歙县乡村振兴局2023年4个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款4251.62万元，政府性基金预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。