歙县北岸学校2024年度单位决算公开

歙县北岸学校2024年度单位决算

2025年9月

目  录

第一部分 歙县北岸学校概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 歙县北岸学校2024年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 歙县北岸学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2024年度项目支出绩效自评表

第一部分 歙县北岸学校概况

一、主要职责

歙县北岸学校主要职责是：

（一）贯彻执行党的教育方针和国家有关教育的法律法规及

政策，实施九年义务教育，促进基础教育发展。

（二）开展教育科学研究工作，承担上级下达的教研任务，

承担义务教育和学前教育教学任务。

（三）承办上级教育主管部门交办的其他工作。

二、单位决算构成

歙县北岸学校2024年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分  歙县北岸学校2024年度单位决算表

第三部分 歙县北岸学校2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1730.19万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计1730.19万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年度相比，收、支总计各减少224.94万元，减少11.5%，主要原因：一是教育收入支出减少；二是社会保障和就业收入支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1730.19万元，其中：财政拨款收入1920.23万元，占99.4%；事业收入9.97万元，占0.6%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1730.19万元，其中：基本支出1730.19万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1720.23万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计1720.23万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少4.17万元，减少0.2%，主要原因：一是教育收入支出减少；二是社会保障和就业收入支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1720.23万元，占本年支出的99.4%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少204.17万元，减少10.6%。一是教育支出减少；二是社会保障和就业支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1720.23万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1392.28万元，占80.9%；社会保障和就业（类）支出195.1万元，占11.4%；卫生健康（类）支出39.61万元，占2.3%；住房保障（类）支出93.24万元，占5.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1400.32万元，支出决算为1720.23万元，完成年初预算的122.8%。决算数大于预算数的主要原因: 一是教育支出增加；二是社会保障和就业支出增加。其中:基本支出1720.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体情况如下：

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为

1089.75万元，支出决算为1341.4万元，完成年初预算的 123.1%，决算数大于预算数的主要原因是“一生一师”教学点及安置学生补助、小学资助及工资福利等人员经费增加。

2. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为50.88万元。决算数大于预算数的主要原因是城乡义务教育补助经费公用经费省级资金、贫困生生活补助中央资金、免费教科书中央资金此项支出年初未编制预算。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为13.13万元，支出决算为20.06万元，完成年初预算的152.8%，决算数大于预算数的主要原因是优抚对象抚恤和生活补助调整、一次性抚恤金等人员经费增加。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 109.73万元， 支出决算为 104.08 万元，完成年初预算的 94.9%，决算数小于预算数的主要原因是基数减少。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 54.87万元，支出决算为 70.96万元，完成年初预算的 129.3%，决算数大于预算数的主要原因一是退休人员做实职业年金支出，二是职业年金缴费基数增加。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为39.61万元，支出决算为39.61万元，完成年初预算的100%。

6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为93.24万元，支出决算为93.24万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1720.23万元，其中：人员经费1638.05万元，主要包括:基本工资285.51万元、津贴补贴324.6万元、奖金196.64万元、绩效工资48.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费104.08万元、职业年金缴费70.96万元、职工基本医疗保险缴费38.42万元、其他社会保障缴费3.46万元、住房公积金93.24万元、医疗 1.19万元、退休费297.55万元、抚恤金17.99万元、生活补助69.57万元、奖励金0.02万元、其他对个人和家庭的补助86.07万元；公用经费82.17万元，主要包括：办公费1.49万元、印刷费2.86万元、水费2.2万元、电费2.74万元、物业管理费5.97万元、差旅费0.89万元、维修（护）费30.32万元、培训费3.56万元、劳务费0.9万元、工会经费6.36万元、福利费15.87万元、其他商品和服务支出7.72万元等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度歙县北岸学校没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度歙县北岸学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，歙县北岸学校系非行政单位，非参公事业单位，为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0万元。

（二）政府采购支出情况。

    2024年度，歙县北岸学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，歙县北岸学校共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备台0（套），单价100万元以上专用设备台0（套）。

（四）关于2024年度预算绩效情况说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共8个项目，涉及资金71.53万元。从评价情况看，项目立项符合单位职责和相关管理规定，项目目标完成情况较好，达到预期绩效目标。

我单位未开展单位整体支出绩效评价。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在2024年度单位决算中反映“死亡一次性抚恤金（江来富）”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

死亡一次性抚恤金（江来富）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为4.2万元，执行数为4.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2024年底前完成死亡一次性抚恤金发放工作，发放金额41958元；二是已在2024年12月底前，严格按照文件规定，完成死亡一次性抚恤金足额发放工作，发放金额41958元。该项目补助人数1人，总金额41958元，已在2024年12月底前完成死亡一次性抚恤金发放工作。该项目使受助家庭的经济明显改善，受助家庭满意度高，达成预期指标，提高了推行丧葬改革的影响程度。

死亡一次性抚恤金（江来富）项目的《项目支出绩效自评表》

   所有项目绩效自评表详见“附件：2024年度项目支出绩效自评表” 

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2024年度项目支出绩效自评表.zip

        2.341021000_037110 歙县北岸学校.xlsx

        3.歙县北岸学校2024年单位决算.docx

        4.歙县北岸学校2024年单位决算.pdf