关于歙县2024年财政决算和2025年上半年预算执行情况及下半年工作意见的报告

——2025年8月28日在歙县第十八届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

县财政局局长  黄利华

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2024年财政决算和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年财政决算情况

2024年，是歙县发展史上极不平凡的一年。这一年，面对经济下行和特大洪灾的双重压力，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，深入贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话精神，在市委市政府和县委的坚强领导下，锚定“七个强县”奋斗目标，夯实“一城一乡一区一江”四大战略支撑，坚持“大抓经济、大抓基层”鲜明导向，承压奋进、负重前行，交出了一份难中有成、稳中有进的高质量发展答卷。在此基础上，歙县财政改革发展各项工作取得新进展，全县决算情况总体较好。

（一）一般公共预算决算情况

2024年全县一般公共预算收入完成15.53亿元，占调整预算的101.2%，同比增长1.3%。加上上级补助收入35.25亿元，债务转贷收入3.24亿元，调入资金1.78亿元，上年结余3.82亿元，动用预算稳定调节基金0.5亿元，一般公共预算收入总计60.11亿元。与年初人代会报告的预算执行数相比减少3325万元，主要是调入资金减少了3325万元。

2024年全县一般公共预算支出决算数55.88亿元，占调整预算的99.2%，同比增长29.2%。加上上解支出2707万元，债务还本支出1.44亿元，安排预算稳定调节基金1861万元，年终结转2.34亿元，一般公共预算总支出60.11亿元。与年初人代会报告的预算执行数相比减少了3325万元，系一般公共预算支出增加13万元，安排预算稳定调节基金增加1861万元，年终结余减少5199万元。

1.调入资金情况。2024年调入资金共1.78亿元，其中从政府性基金预算调入1.01亿元，从国有资本经营预算调入665万元，从其他资金调入7044万元。

2.安排预算稳定调节基金情况。2024年一般公共预算收入超收1861万元，按规定全部安排预算稳定调节基金。

3.动用预备费情况。动支预备费4200万元至灾害防治及应急管理支出。

4.“三公”经费决算情况。2024年全县“三公”经费支出决算合计924.26万元，占年初预算的77.2%，比上年减少236.03万元，下降20%。具体支出项目为：因公出国（境）费用11.14万元，占预算92.8%，比上年增加3.96万元；公务接待费431.51万元，占预算81.7%，比上年减少11.95万元；公务用车购置及运行维护费481.61万元，占预算73.2%，比上年减少228.03万元。

（二）政府性基金预算决算情况

2024年政府性基金预算收入决算数6.37亿元，占调整预算的106.6%，同比下降22.2%。加上级补助收入1.43亿元、债务转贷收入8.94亿元以及上年结转7167万元，政府性基金决算总收入为17.45亿元，与年初人代会报告的预算执行数一致。政府性基金支出决算数13.61亿元，占调整预算94%，同比下降40.2%。此外，债务还本支出2.44亿元，调出到一般公共预算1.01亿元，结转下年3971万元，政府性基金决算总支出为17.45亿元,与年初人代会报告的预算执行数一致。

（三）国有资本经营预算决算情况

2024年国有资本经营预算收入决算数665万元，加上国有资本经营预算上级补助收入11万元、上年结转1万元，国有资本经营预算收入总计677万元，与年初人代会报告的预算执行数一致。国有资本经营预算支出决算数11万元，用于解决历史遗留及改革成本支出；加上调入一般公共预算资金665万元，结转下年1万元，国有资本经营预算支出总计677万元，与年初人代会报告的预算执行数一致。

（四）社会保险基金预算决算情况

2024年全口径社会保险基金收入26.39亿元，支出24.33亿元，当年收支结余2.06亿元，年末滚存结余18.82亿元。

2024年城乡居民基本养老保险基金收入决算数5.18亿元，其中社会保险费收入2.3亿元，财政补贴收入2.45亿元，利息收入510万元，委托投资收益3824万元，转移收入15万元，其他收入14万元。城乡居民基本养老保险基金支出决算数2.68亿元，其中社会保险待遇支出2.67亿元，转移支出45万元，本年收支结余2.51亿元，年末滚存结余15.02亿元。

（五）地方政府债务余额情况

省政府核定并经县人大批准我县2024年政府债务限额为89.96亿元，其中：一般债务限额32.7亿元、专项债务限额57.26亿元。2024年末全县政府债务余额89.22亿元，其中：一般债务余额32.06亿元、专项债务余额57.15亿元，控制在县人大批准的债务限额以内，法定债务率129.7%。

二、2024年预算执行效果及落实县人大决议情况

（一）全面落实财税政策，推动经济持续回升向好。落实增值税加计抵减政策减免税额6764万元，赋能先进制造业发展。优化惠企资金兑现机制，通过“免申即享”等模式，发放新型工业化等各项涉企专项资金4796万元，培育企业新质生产力。深化“亩均论英雄”改革，兑现企业城镇土地集约利用奖励资金402万元，拨付收储资金4000万元，支持低效用地盘活。安排开发区创新发展专项资金1000万元，支持国家级开发区创建。安排财政资金350万元，支持实施“徽动消费”行动，带动消费6000余万元；兑现购房奖补资金1979万元，发放房地产“白名单”项目贷款5000万元。争取新增政府债券资金8.6亿元，保障新安江流域防洪治理工程等重大项目建设。   

（二）持续加大民生投入，兜牢兜稳民生保障底线。聚焦民生领域精准发力，全年民生领域财政支出达到48.7亿元，占一般公共预算支出的比重为87.2%，比上年提高1个百分点。立足小切口，累计投入5.3亿元支持“50+1”项民生实事，解决群众急难愁盼问题。发放惠农惠民补贴资金3.5亿元，同比增长35%。积极争取上级救灾防灾资金2.14亿元，支持灾后恢复建设和受灾群众安置补偿。全面落实稳就业政策措施，拨付稳岗返岗资金556万元和就业补助资金1085万元，新增创业担保贷款1.9亿元，新增城镇就业2538人；统筹安排人才发展基金1062.8万元，引育各类人才1738人。一般公共预算教育支出完成7.1亿元，推动教育均衡发展。发放生育补贴292万元，助力县域人口高质量发展。投入卫生健康资金3.74亿元，推进公立医院改革、基层医疗机构和公共卫生建设。

（三）保持支农政策稳定，着力促进城乡一体融合。紧扣加快补齐农业农村发展短板，全年全县一般公共预算农林水支出19.78亿元，同比增长129.3%。投入资金2.5亿元高标准实施“五好两宜”和美乡村试点试验项目，探索“国企+”多元聚能的联结机制，辐射带动县内薄弱村壮大集体经济。安排财政衔接推进乡村振兴补助资金1.5亿元，实施到户产业项目8188个。统筹农业高质量发展资金1000万元，整合资金1940万元开展“农业保险+”，深化农业产业化高质量发展“5321”专项行动，“六业”综合产值达256亿元。获得全国古迹文物保护试点项目资金5000万元，支持县内不可移动文物集中连片保护。成功申报全国首批县域充换电设施补短板试点县，争取到位奖励资金3960万元。投入资金1692万元，实施农村公益事业财政奖补项目计划79个。

（四）加强生态环境保护，支持推进绿色低碳发展。整合新安江流域生态保护、水土保持与生态修复和绿色发展资金1.1亿元，统筹推进水资源保护、水生态修复、水环境治理，国控断面和集中式饮用水水源地水质达标率均达100%。安排资金8667万元支持松材线虫病防控和开展林业增绿增效行动，筑牢绿色生态屏障。投入资金3611万元开展农村生活垃圾治理，统筹资金2128万元强力推进农村生活污水处理问题整改，一体推进畜禽粪污治理、改厕和农村环境整治。投入资金3032万元实施中小河流治理，提升河道风貌和防洪标准。争取长江经济带珍稀树种保护与发展项目资金2706万元，支持推进CCER林业碳汇开发和“以竹代塑”试点工作。

（五）深化财政改革创新，提升财政科学管理水平。出台《歙县项目入库与零基预算全面衔接管理办法》，加快构建完善零基预算改革制度“1+N”制度框架体系，改革经验被国办《政务交流》刊发推广。坚持厉行节约过紧日子，压减一般性支出8606万元，全县“三公”经费支出924.26万元，同比下降20%。强化财经纪律刚性约束，深化县级预算执行动态监管，全方位筑牢财政资金安全规范运行防线。加强预算绩效管理，注重绩效评价结果运用，优化财政资金分配与资源配置，2024年市对县财政综合绩效评价获“优秀”等次。坚决扛起债务风险防控责任，高质量完成年度化债任务。纵深推进国企改革，优化国有经济布局结构，2024年度3家县属国企资产总额增至280亿元，营收、利润分别增长21.2%、35%；建立全县国有资产资源数据库，有效激活闲置资产价值。

三、2025年上半年财政预算执行情况

今年以来，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实习近平总书记考察安徽重要讲话精神，按照县委工作要求，持续深化“两个大抓”，严格执行县十八届人大五次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，锚定实现“六个走在前列”目标要求，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，切实保障县委重点任务和基本民生需求，加强财政科学管理，提升资金使用效益和政策效能，推动经济呈现“总量向前、速度向稳、结构向优”的发展态势，为奋力谱写中国式现代化歙县篇章提供了坚实财政支撑。

（一）上半年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

1-6月全县一般公共预算收入共完成7.72亿元，同比增长3.4%，其中：税收收入完成3.75亿元、非税收入完成3.97亿元。1-6月全县一般公共预算完成支出22.68亿元，同比下降4.7%，其中民生支出19.94亿元，占一般公共预算支出的比重为87.9%。

2.政府性基金预算执行情况

1-6月政府性基金收入完成1.33亿元，同比下降40%，其中：国有土地使用权出让收入1.21亿元，同比下降41.5%，占预算的15.3%；政府性基金支出上半年完成10.34亿元，同比下降5%。

3.国有资本经营预算执行情况

1-6月我县国有资本经营预算收入执行数为1万元，用于解决历史遗留及改革成本支出。

4.社会保险基金预算执行情况

1-6月税务部门征收社保基金收入完成3.18亿元，占预算的96.2%，同比增长35.4%，其中：职工基本医疗保险收入完成9872万元，增长5.9%；城乡居民基本养老保险收入完成2.19亿元，增长54.8%。

（二）上半年财政政策执行情况

1.统筹消费和投资，支持增强内需动力。支持大力提振消费，用好消费品以旧换新加力扩围政策，推进家电、家装、数码产品等消费品以旧换新，截至6月，共申请补贴710万元，带动消费3742万元；开展“徽动消费·歙县购车惠民补贴”活动，联合车企发放补贴资金55.3万元，带动消费2661万元；支持发票有奖活动，在全市首创“市级未中奖发票按照80%中奖率进行二次抽奖”模式，中奖发票4421张，兑现资金16.5万元；实施大宗消费更新升级行动，兑现购房奖补资金2374万元，惠及884户。支持扩大有效投资，紧盯上级规划导向与资金投向，深入梳理自身优势与需求，精准对接申报项目，上半年共争取上级补助资金26.5亿元，其中一般公共预算财力性转移支付收入12.84亿元，同比增加2.05亿元，增长19%；到位新增政府债券资金8.45亿元，同比增长38%；落实重大项目资金 21.23亿元，推动74个重点项目建设。

2.统筹产业和人才，支持培育新质生产力。支持构建现代化产业体系，认真梳理各项税费支持政策，办理增值税留抵退税416万元，先进制造业增值税加计抵减3211万元；动态调整县级涉企收费清单，减少收费项目6项；全面推进惠企政策“免申即享”“即申即享”，累计拨付各类惠企专项资金1398万元；全力做好普惠金融文章，审核普惠金融创新发展资金378.68万元，引导金融机构加大对县域市场主体的融资支持力度，截至6月全县贷款余额398.59亿元，同比增长7.33%，有力扭转了去年底贷款增速为负的局面。实施人才强县工程，优先保障教育投入，上半年全县教育支出完成3.65亿元；将人才开发专项资金从120万元提高到170万元，支持高层次人才、急需紧缺人才、青年科技人才引进；安排人才储备金、开发区人才基金等专项资金250万，全面落实“迎客松”英才计划，激发人才创新创业活力。

3.统筹民生和安全，不断增进民生福祉。坚持民生至上，加强民生政策统筹协调，保持民生支出投入力度，上半年全县民生支出19.94亿元，占一般公共预算支出比重达87.9%；动态调整2025年惠农补贴政策清单，及时准确发放惠农补贴资金1.62亿元，同比增长13%；安排就业补助资金1649万元，促进高质量充分就业；安排养老服务补助资金502万元，支持多层次养老服务体系建设；投入城乡居民基本医疗保险补助资金2363万元、基本公共卫生服务资金3917万元，不断提升医疗救助和服务水平；安排文化旅游资金6992万元，支持文旅融合发展。强化底线思维，全面落实“三保”支出预算审核和执行监控机制，上半年“三保”支出完成12.46亿元，超序时进度1.6个百分点；建立债务管理台账，按时偿还到期债务本息2.63亿元，加快隐性债务化解和融资平台清退，统筹置换债和本级财力有序有力化解隐性债务1.3亿元。

4.统筹城镇和乡村，加快城乡融合共建。支持城市更新，筹集资金4835万元推进城镇保障性安居工程、城市更新基础设施补短板、文化中心等项目建设，加快提升城市功能品质活力；安排城市公用设施运转维护、市场管理社会化服务、城区环境整治等资金7479万元，支持提升城市精细化管理水平。支持乡村建设，坚决落实“四个不摘”要求，保持财政支农政策总体稳定，安排财政衔接推进乡村振兴补助资金1.21亿元，全过程加强监督，精准规范推进产业项目建设；全面推进“农业保险+”改革，引导金融机构参与“政保贷”业务、新增担保余额2687万元，创新“农业保险保单质押贷款”模式，撬动新增贷款2400万元；高标准推进“五好两宜”项目建设，拨付中央财政资金1.8亿元，拨付率为90%；扎实实施农村公益事业财政奖补项目，安排财政奖补资金1355万元，批复下达第一批次项目计划71个，覆盖全县27个乡镇。

5.统筹守正和创新，推进财政科学管理。持续深化零基预算改革，全面加强预算全口径管理，统筹盘活各类政府资金资产资源；推进项目入库与零基预算全面衔接，全力以赴落实2025年政府计划投资项目资金。硬化预算约束，压减各类低效项目经费和一般性支出9590万元，节约财力保重点支出。把深入贯彻中央八项规定精神学习教育与财会监督有机融合，开展“过紧日子”执行情况重点检查，把严的氛围和节约意识有效传导到部门，上半年全县“三公”经费支出307万元、同比下降25.9%。持续深化国资国企改革，开展国有资产资源数据库操作培训，推进数据库数据常态化更新，已入库资产资源价值114亿元；召开县属国有企业高质量发展座谈会，梳理形成国企需部门支持事项清单，支持国企做大做强做优；推进政府公物仓建设，创新资产调剂机制，盘活闲置资产。  

尽管上半年财政预算执行总体平稳，各项工作取得积极成效，但受宏观经济环境影响，财政运行仍面临一些困难和挑战：一是收入增长基础尚不稳固。税收收入占比偏低，非税收入拉动作用较强，土地出让收入同比降幅较大且进度滞后，政府性基金收入面临较大不确定性；部分行业企业生产经营仍较困难，新兴税源贡献尚未形成规模效应，财政增收后劲有待进一步夯实。二是支出刚性压力持续凸显。“三保”支出占比居高不下，教育、医疗、养老等民生领域刚性需求逐年增长，乡村振兴、基础设施补短板等重点项目资金需求迫切；同时，债务还本付息支出压力叠加，收支平衡难度持续加大。三是资金使用效能仍需提升。少数单位预算执行刚性不足，低效、闲置资金清理盘活不够彻底；绩效评价结果与预算安排的挂钩机制有待进一步强化。

四、2025年下半年工作打算

下一步，我们将认真贯彻中央和省、市决策部署，在县委坚强领导下，在县人大及其常委会监督下，锚定年初各项目标任务，充分发挥财政职能作用，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，为实现“十四五”圆满收官提供坚强保障。

（一）注重财源提质增效，在夯实财政增收根基上出实招。树牢“全县一盘棋”意识，严格落实《歙县财源建设三年行动细化方案》及财税“40条”工作清单，注重部门协同，凝聚工作合力，确保一般公共预算收入增长2%以上。创新“双招双引”打法，围绕“2815”现代产业体系开展链式招商，实施“服务业提质”与“商贸业增效”双行动，吸引企业入驻，培育新增税源。盘活存量资产资源，完善国有资产资源数据库，加强特许经营权、冠名权、广告权等有偿使用收入管理，“一资一策”推动资产从“低效闲置”向“高效增值”转变。积极对上争取，抢抓超长期特别国债、专项债等政策红利，建立“政策研判、项目储备、对接跟进、成效评估”全链条机制，力争全年超长期特别国债实现突破、到位各类上级补助资金及债券资金同比增长15%以上。

（二）更大力度统筹资源，在巩固发展向好态势上用实劲。落实好提振消费各项政策，大力支持实施城市更新，实现扩需求和惠民生良性互动。支持巩固脱贫攻坚成果，确保过渡期任务圆满收官。聚焦提升财政资金使用效益，完善“免申即享、直达快享”机制，提升企业和群众的获得感。用好贷款贴息、信贷融资、担保增信等金融工具，全力支持企业科技创新、扩大内贸、稳定外贸。突出就业优先政策导向，用足用好稳岗返还、税收优惠、就业补贴等政策，着力稳住就业基本盘。多渠道筹集资金支持紧密型医共体建设、公立医院改革深化、基层医疗机构标准化建设，不断满足人民群众对优质医疗服务的需求。落实育儿补贴及生育支持措施，促进县域人口高质量发展。落实教育、医疗、优抚等分层分类救助政策，保障困难群众基本生活。

（三）深化财政科学管理，在提升政府治理效能上下实功。结合2026年预算编制工作，统筹推进“加强财政资源和预算统筹试点”和“深化零基预算改革试点”两项试点，努力探索一批有分量、可复制、可推广的改革经验。强化收支全口径统筹，将部门各类合规收入纳入预算；巩固集中财力办大事模式，完善支出政策管理和重点保障清单制度。深化预算绩效管理，完善评价标准体系，将绩效嵌入决策流程，发挥评估对资金分配、使用、收回的支撑作用。坚决落实新修订的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严控预算调整和追加，应压尽压非急需刚性支出，盘活存量资金，把过“紧日子”要求贯穿预算编制、执行、监督全过程。带动政府系统学财政、懂财政、用财政，协调联动提升财政资源配置的前瞻性、精准性、有效性。

（四）构筑风险防控体系，在守牢安全发展底线上见实效。强化政府债务分析研判，积极争取债务限额，发行置换债券有序置换存量隐性债务，按时完成融资平台退出任务；利用信息化手段对债券资金进行全过程、穿透式监控，确保资金合规高效使用；科学制定还本付息计划，足额安排资金，按时偿还本息。密切监测预警金融风险，加强与金融监管部门协同，排查县域金融机构风险状况，规范融资担保机构运营，严控不良贷款增长；引导金融机构优化贷款结构，避免资金过度集中于高风险领域；完善政银企沟通机制，防范企业资金链断裂引发连锁风险。筑牢财政平稳运行防线，压实“三保”保障责任，加强库款分析研判和精细化调度，确保应保尽保、应支尽支；严格预算执行动态监管，强化重点领域财会监督，确保资金安全规范使用。

主任、副主任、各位委员，当前及今后一个时期，经济形势依然复杂多变，财政收支形势依然严峻，下半年财政工作仍面临较大压力。我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，认真听取并贯彻落实本次会议审查意见，切实把学习教育成效转化为担当作为、攻坚克难的实际行动，为全县经济社会高质量发展作出新的更大贡献!

附件内容较多，如有需要请自行下载2024年决算和2025年上半年预算执行情况.xls