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索 引  号: 113410210031502820/202002-00070 信息分类: 部门预算情况 / 财政、金融、审计 / 公民 / 公告
发布机构: 歙县审计局 发文日期:
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名       称: 歙县审计局2020年部门预算
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歙县审计局2020年部门预算

发布机构:    歙县审计局     发布日期:2020-02-17     信息来源: 歙县审计局     浏览次数:5

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歙县审计2020年部门预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年2月17日

 

   录

第一部分  部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2020年度主要工作任务

第二部分  2020年部门预算表

1.歙县审计2020年财政拨款收支总表

2.歙县审计2020年一般公共预算支出表

3.歙县审计2020年一般公共预算基本支出表

4.歙县审计2020年政府性基金预算支出表

5.歙县审计2020年国有资本经营预算支出表

6.歙县审计2020年收支总表

7.歙县审计2020年收入预算总表

8.歙县审计2020年支出预算总表

9.歙县审计2020年基本支出预算总表

10.歙县审计2020年政府采购支出预算表

11.歙县审计2020年政府购买服务支出预算表

12.歙县审计2020年项目支出绩效目标及项目情况表

13.歙县审计2020“三公”经费财政拨款支出预算表

第三部分  2020年部门预算情况说明

1.关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于2020年一般公共预算财政拨款情况说明

3.关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于2020年收支预算总体情况说明

7.关于2020年收入预算情况说明

8.关于2020年支出预算情况说明

9.关于2020“三公”经费预算情况说明

10.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  部门概况

 

  1. 部门职责

    歙县审计局主要职责是:

    (一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规,提出制定和完善相关政策建议;负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全县经济和社会健康发展;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

    (二)制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

    (三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托,向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改落实情况报告;向县委审计委员会提交年度县级预算执行和其他财政支出情况的审计报告向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

    (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

    1.县级预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

    2.乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,省、市财政转移支付资金。

    3.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

    4.县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

    5.县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

    6.县政府部门、乡镇级人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

    7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

    8.法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

    (五)按规定对县科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

    (六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

    (七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

    (八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

    (九)承办县政府交办的其他事项。

    二、部门预算单位构成

    从预算单位构成看,歙县审计2020年度部门预算包括局本级预算和局下属单位预算,纳入部门预算编制范围的单位共2个,具体情况见下表。

序号

单位名称

单位性质

1

歙县审计局本级

行政单位

2

审计服务中心

公益一类事业单位

 

 

 

 

三、2020年度主要工作任务

(一)制定并组织实施年度审计工作计划。

(二)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托,向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改落实情况报告;向县委审计委员会提交年度县级预算执行和其他财政支出情况的审计报告;向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况和结果;依法向社会公布审计结果;向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(三)组织实施县本级预算执行和其他财政收支情况审计、部门预算执行和其他财务收支情况审计及政府性投资审计。

(四)接受县委组织部委托,组织实施经济责任审计。

(五)根据上级审计机关安排,组织实施对宏观政策贯彻落实跟踪审计及其他专项审计调查项目。

(六)依法开展审计决定执行和审计意见落实情况专项检查。

(七)指导和监督内部审计工作。

(八)加强审计管理和队伍建设,组织开展上级审计机关开展的各项活动;做好联系乡镇、精准脱贫包保、创城创卫等工作。

(九)落实县委、政府各项中心工作,承办县领导交办事项。

 

部分  2020年部门预算表

歙县审计2020年部门预算表由以下13张表格构成,具体表格内容见附表。

1.歙县审计2020年部门财政拨款收支总表(附表1)

2.歙县审计2020门一般公共预算支出预算表(附表2)

3.歙县审计2020年部门一般公共预算基本支出预算表(附表3)

4.歙县审计2020年部门政府性基金预算支出预算表(附表4)

5.歙县审计2020年部门国有资本经营预算支出预算表(附表5)

6.歙县审计2020年部门收支总表(附表6)

7.歙县审计2020年部门收入预算总表(附表7)

8.歙县审计2020年部门支出预算总表(附表8)

9.歙县审计2020年部门基本支出预算总表(附表9)

10.歙县审计2020年部门政府采购支出预算表(附表10)

11.歙县审计2020年部门政府购买服务支出预算表(附表11)

12.歙县审计2020年部门项目支出绩效目标及项目情况表(附表12)

13.歙县审计2020年部门“三公”经费财政拨款支出预算表(附表13)

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2020年部门预算情况说明

 

一、关于2020年财政拨款收支预算总体情况说明

歙县审计2020年财政拨款收支预算309.04万元。收入按资金来源分为:一般公共预算拨款309.04万元;按资金年度分为:当年财政拨款收入309.04万元。支出按功能分类分为:一般公共服务支出259.29万元,占83.9%;社会保障和就业支出28.57万元,占9.3%;卫生健康支出7.5万元,占2.4%;住房保障支出13.68万元,占4.4%。

二、关于2020年一般公共预算拨款情况说明

(一)一般公共预算拨款规模变化情况。

歙县审计2020年一般公共预算拨款309.04万元,比2019年预算拨款增加34.02万元,增长12.37%,主要原因:一是人员增加;二是公用经费标准提高。

(二一般公共预算拨款结构情况。

歙县审计2020年一般公共服务支出259.28万元,占83.9%;社会保障和就业支出28.57万元,占9.3%;卫生健康支出7.5万元,占2.4%;住房保障支出13.68万元,占4.4%。

(三)一般公共预算拨款具体使用情况。

1.一般公共服务支出)审计事务行政运行2020年预算232.37万元,比2019年预算增加55.61万元,增长31.46%,增长原因主要一是人员增加;二是公用经费标准提高;三是部分审计业务经费调整在本项安排。

2.一般公共服务支出)审计事务)事业运行(2020年预算21.91万元,比2019年预算增加21.91万元,增长100%,增长原因是2019年县政府批准新设事业单位单位审计服务中心,新招3名事业人员,2019年无此项预算安排。

3.一般公共服务支出)审计事务)审计业务(2020年预算5万元,比2019年预算减少47万元,下降90.38%,减少原因主要是部分调整在行政运行项安排。

3.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出行政单位离退休2020年预算10.9万元,比2019年预算增加0.64万元,增长6.24%,增长原因主要是人员经费正常增长。

4.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出)机关事业单位基本养老保险缴费支出(2020年预算17.67万元,比2019年预算减少0.65万元,下降3.55%,减少原因主要是机关事业单位养老保险缴费费率下调。

6.卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗2020年预算6.71万元,比2019年预算增加0.45万元,增长7.19%,增长原因主要是医疗保险缴费基数上调。

7.卫生健康支出行政事业单位医疗事业单位医疗2020年预算0.8万元,比2019年预算增加0.8万元,增长100%,增长原因主要是2019年县政府批准新设事业单位单位审计服务中心,新招3名事业人员,2019年无此项预算安排。

8.住房保障支出住房改革支出住房公积金2020年预算13.68万元,比2019年预算增加2.26万元,增长19.79%,增长原因主要是人员增加。

三、关于2020年一般公共预算基本支出情况说明

歙县审计2020年一般公共预算基本支出253.74万元,其中:工资福利支出209.09万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等商品和服务支出28.92万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等对个人和家庭的补助11.03万元,主要包括:离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等;资本性支出4.7万元,全部是办公设备购置。

四、关于2020年政府性基金预算拨款情况说明

歙县审计2020年没有政府性基金预算拨款收入,也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2020年国有资本经营预算拨款情况说明

歙县审计2020年没有国有资本经营预算拨款收入,也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2020年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则,歙县审计所有收入和支出均纳入部门预算管理。歙县审计2020年收支总预算309.04万元,收入全部为一般公共预算拨款收入支出包括:一般公共服务支出259.29万元,社会保障和就业支出28.57万元、卫生健康支出7.51万元、住房保障支出13.68万元。

七、关于2020年收入预算情况说明

歙县审计局2020年收入预算309.04万元,其中:一般公共预算拨款收入309.04万元,占100%,比2019年预算拨款增加4.02万元,增长1.32%,主要原因:一公用经费标准提高;二是人员增加。

八、关于2020年支出预算情况说明

歙县审计2020年支出预算309.04万元,比2019年预算增加4.02万元,增长1.32%,增长原因主要人员增加。其中:基本支出253.74万元,占82.11%,主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务;项目支出55.3万元,占17.89%,主要用于审计专项业务费及编外聘用人员支出。

  1. 关于2020年“三公”经费预算情况说明

    为全面反映“三公”经费支出,本次公开的“三公”经费预算为部门汇总数。2020年,歙县审计局机关本级和局属单位“三公”经费支出预算4.7万元,比2019年预算持平。其中因公出国(境)费0万元,公务接待费4.7万元,公务用车购置及运行费0万元。具体情况如下:

    (一)因公出国(境)费支出预算0万元,与上年持平。

    (二)公务接待费支出4.7万元,与上年持平。

    (三)公务用车购置及运行费支出0万元,与上年持平。

    、其他重要事项情况说明

    (一)项目及绩效目标情况(见附表12)

    (二)机关运行经费。

    歙县审计局2020年机关运行经费财政拨款预算22.3万元,比2019年增加4.79万元,增长27.36%,增长主要原因是人员增加及新增及更新办公电脑。

    (三)政府采购情况。

    歙县审计2020年各单位政府采购预算总额30.72万元。其中:政府采购货物预算0.72万元,政府采购服务预算30万元。

    (四)国有资产占有使用情况。

    截至2019年底,歙县审计车辆,单位价值50万元以上的通用设备,单位价值100万元以上的专用设备。

    2020年部门预算安排购置公务用车,安排购置单位价值50万元以上的通用设备;安排购置单位价值100万元以上专用设备。

  1. 绩效目标设置情况。

    歙县审计局2020年项目支出按规定10万元设置支出绩效目标,其中,部门预算批复了审计专项经费、聘用编外人员经费等2个项目支出绩效目标,涉及一般公共预算财政拨款50.3万元。

    歙县审计局2020年项目支出按规定设置支出绩效目标,实行部门自评或第三方评价。

     

    第四部分  名词解释

     

    一、财政拨款收入财政当年拨付的资金,主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入:指按照非税收入管理相关规定,纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入:指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转:指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待支出。