您当前所在位置:信息公开 > 信息公开目录 > 部门预算情况
索 引  号: 113410210031502820/201902-00010 信息分类: 部门预算情况 / 财政、金融、审计 / 公民 / 公告
发布机构: 歙县审计局 发文日期:
生效日期: 废止日期:
信息格式: 其他 生命周期:
名       称: 歙县审计局2019年部门预算公开说明
关 键  词: 预算 公开 发布文号:

歙县审计局2019年部门预算公开说明

发布机构:    歙县审计局     发布日期:2019-02-28     信息来源: 歙县审计局     浏览次数:1854

【字体:

歙县审计局2019年部门预算公开说明

 

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2019年度主要工作任务

 

第二部分 2019年部门预算表

1.歙县审计局2019年财政拨款收支预算总表

2.歙县审计局2019年一般公共预算支出表

3.歙县审计局2019年一般公共预算基本支出表

4.歙县审计局2019年政府性基金预算支出表

5.歙县审计局2019年国有资本经营预算支出表

6.歙县审计局2019年收支预算总表

7.歙县审计局2019年收入预算总表

8.歙县审计局2019年支出预算总表

9.歙县审计局2019年政府采购预算支出表

10.歙县审计局2019年政府购买服务预算支出表

 

第三部分 2019年部门预算情况说明

1.关于2019年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于2019年一般公共预算财政拨款情况说明

3.关于2019年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于2019年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于2019年收支预算总体情况说明

7.关于2019年收入预算情况说明

8.关于2019年支出预算情况说明

9.其他重要事项情况说明

 

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

根据县政府政办〔2010〕58号文件规定,主要职责是:

(一)主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规,提出制定和完善相关政策建议;负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全县经济和社会健康发展;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托,向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.县级预算执行情况和其他财政收支,县直各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,省、市财政转移支付资金。

3.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.县属国有企业和金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.县政府部门、乡镇级人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对县科级领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)承办县政府交办的其他事项。

 

二、部门预算单位构成

本部门机构由机关本级组成。

序号

单位名称

单位性质

1

歙县审计局本级

行政单位

 

三、2019年度主要工作任务

(一)制定并组织实施年度审计工作计划。

(二)向县长提交2018年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受县政府委托,向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况和结果;依法向社会公布审计结果;向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

(三)组织实施县本级预算执行和其他财政收支情况审计、部门预算执行和其他财务收支情况审计及政府性投资审计。

(四)接受县委组织部委托,组织实施经济责任审计。

(五)根据上级审计机关安排,组织实施对宏观政策贯彻落实跟踪审计及其他专项审计调查项目。

(六)依法开展审计决定执行和审计意见落实情况专项检查。

(七)指导和监督内部审计工作,开展审计协会活动。

(八)落实“金审三期”建设任务,加强审计管理和队伍建设,组织开展上级审计机关开展的各项活动;做好联系乡镇、精准脱贫包保、创城创卫等工作。

(九)落实县委、政府各项中心工作,承办县领导交办事项。

 

 

 

 

 

 

第二部分   2019年部门预算表

部门公开表1

歙县审计局2019年财政拨款收支预算总表单位:万元                                                                              

收   入             

支   出

项目

预算数

项目

合计

一般公共预算拨款

政府性基金预算拨款

国有资本经营预算拨款

一、上年结转

 

一、本年支出

 

 

 

 

   政府性基金预算拨款

 

 ()一般公共服务

228.76

228.76

 

 

 

 

 ()外交

 

 

 

 

 

 

 ()国防

 

 

 

 

 

 

 ()公共安全

 

 

 

 

 

 

 ()教育

 

 

 

 

二、本年收入

 

 ()科学技术

 

 

 

 

(一)一般公共预算拨款

275.02

 ()文化体育与传媒

 

 

 

 

    经常收入预算拨款

 

 ()社会保障和就业

28.58

28.58

 

 

    国库管理非税收入

 

 ()医疗卫生支出

6.26

6.26

 

 

(二)政府性基金预算拨款

 

 ()节能环保支出

 

 

 

 

 

 

 (十一)城乡社区支出

 

 

 

 

 

 

 (十二)农林水支出

 

 

 

 

 

 

 (十三)交通运输支出

 

 

 

 

 

 

 (十四)资源勘探电力信息等支出

 

 

 

 

 

 

 (十五)商业服务业等支出

 

 

 

 

 

 

 (十六)金融支出

 

 

 

 

 

 

 (十七)援助其他地区支出

 

 

 

 

 

 

 (十八)国土海洋气象等支出

 

 

 

 

 

 

 (十九)住房保障支出

11.42

11.42

 

 

 

 

(二十)粮油物资储备支出

 

 

 

 

 

 

(二十一)国债还本付息支出

 

 

 

 

 

 

(二十二)其他支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本年收入小计

275.02

本年支出小计

275.02

275.02

 

 

上年结转

 

结转下年

 

 

 

 

  一般公共预算

 

  一般公共预算

 

 

 

 

  政府性基金预算

 

  政府性基金预算

 

 

 

 

  国有资本经营预算

 

  国有资本经营预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入总计

275.02

支出总计

275.02

275.02

 

 

 

部门公开表2

歙县审计局2019年一般公共预算支出表单位:万元

功能分类科目

预算数

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

201

一般公共服务支出

228.76

161.46

67.30

20108

  审计事务

228.76

161.46

67.30

2010801

    行政运行(审计事务)

176.76

161.46

15.30

2010804

    审计业务

52.00

 

52.00

208

社会保障和就业支出

28.58

28.58

 

20805

  行政事业单位离退休

28.58

28.58

 

2080501

    归口管理的行政单位离退休

10.26

10.26

 

2080505

    机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.32

18.32

 

210

卫生健康支出

6.26

6.26

 

21011

  行政事业单位医疗

6.26

6.26

 

2101101

    行政单位医疗

6.26

6.26

 

221

住房保障支出

11.42

11.42

 

22102

  住房改革支出

11.42

11.42

 

2210201

    住房公积金

11.42

11.42

 

合计

275.02

207.72

67.30

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表3

歙县审计局2019年一般公共预算基本支出表单位:万元

经济分类科目

预算数

科目编码

科目名称

301

工资福利支出

172.50

  30101

  基本工资

54.41

  30102

  津贴补贴

36.97

  30103

  奖金

45.03

  30108

  机关事业单位养老保险缴费

18.32

  30110

  职工基本医疗保险缴费

5.80

  30112

  其他社会保障缴费

0.55

  30113

  住房公积金支出

11.42

302

商品和服务支出

17.51

  30205

  水费

0.60

  30206

  电费

1.80

  30228

  工会经费

0.65

  30229

  福利费

0.46

  30239

  其他交通费用

13.32

  30299

  其他商品服务支出

0.68

303

对个人和家庭的补助

17.72

  30301

  离休费

10.26

  30307

  医疗费补助

0.46

  30309

  奖励金

7.00

合计

207.72

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表4

歙县审计局2019年政府性基金预算支出表单位:万元                                  

功能分类科目

政府性基金预算拨款支出

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

 

 

 

 

 

注: 歙县审计局没有政府性基金预算拨款收入,也没有政府性基金预算支出,故本表无数据”。

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表5

歙县审计局2019年国有资本经营预算支出表单位:万元

功能分类科目

国有资本经营预算拨款支出

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

 

 

 

 

 

注: 歙县审计局没有国有资本经营预算拨款收入,也没有国有资本经营预算支出,故本表无数据。

 

 

 

部门公开表6

歙县审计局2019年收支预算总表单位:万元

收  入             

支  出

项目

预算数

项目

预算数

一、一般公共预算拨款收入

275.02

()一般公共服务

258.76

二、政府性基金预算拨款收入

 

()外交

 

三、纳入专户管理政府非税收入

 

()国防

 

四、其他收入

30.00

()公共安全

 

     事业收入

 

()教育

 

     经营收入

 

()科学技术

 

     上级补助收入

 

()文化体育与传媒

 

     附属单位上缴收入

 

()社会保障和就业

28.58

     其他

 

()医疗卫生支出

6.26

 

 

()节能环保支出

 

 

 

(十一)城乡社区支出

 

 

 

(十二)农林水支出

 

 

 

(十三)交通运输支出

 

 

 

(十四)资源勘探电力信息等支出

 

 

 

(十五)商业服务业等支出

 

 

 

(十六)金融支出

 

 

 

(十七)援助其他地区支出

 

 

 

(十八)国土海洋气象等支出

 

 

 

(十九)住房保障支出

11.42

 

 

(二十)粮油物资储备支出

 

 

 

(二十一)国债还本付息支出

 

 

 

(二十二)其他支出

 

 

 

 

 

本年收入合计

305.02

本年支出合计

305.02

上年结余收入

 

结转下年

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入总计

305.02

支出总计

305.02


                   歙县审计局2019年收入预算总表单位:万元

功能科目

合计

上年结转

一般公共预算拨款收入

政府性基金预算拨款收入

国有资本经营预算拨款收入

财政专户管理非税收入

其他收入

科目编码

科目名称

201

一般公共服务支出

258.76

 

228.76

 

 

 

30.00

  20108

  审计事务

258.76

 

228.76

 

 

 

30.00

    2010801

    行政运行(审计事务)

176.76

 

176.76

 

 

 

 

    2010804

    审计业务

82.00

 

52.00

 

 

 

30.00

208

社会保障和就业支出

28.58

 

28.58

 

 

 

 

  20805

  行政事业单位离退休

28.58

 

28.58

 

 

 

 

    2080501

    归口管理的行政单位离退休

10.26

 

10.26

 

 

 

 

    2080505

    机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.32

 

18.32

 

 

 

 

210

卫生健康支出

6.26

 

6.26

 

 

 

 

  21011

  行政事业单位医疗

6.26

 

6.26

 

 

 

 

    2101101

    行政单位医疗

6.26

 

6.26

 

 

 

 

221

住房保障支出

11.42

 

11.42

 

 

 

 

  22102

  住房改革支出

11.42

 

11.42

 

 

 

 

    2210201

    住房公积金

11.42

 

11.42

 

 

 

 

 

合计

305.02

 

275.02

 

 

 

30.00

      部门公开表7


部门公开表8

歙县审计局2019年支出预算总表单位:万元

功能分类科目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

201

一般公共服务支出

258.76

161.46

97.30

  20108

  审计事务

258.76

161.46

97.30

    2010801

    行政运行(审计事务)

176.76

161.46

15.30

    2010804

    审计业务

82.00

 

82.00

208

社会保障和就业支出

28.58

28.58

 

  20805

  行政事业单位离退休

28.58

28.58

 

    2080501

    归口管理的行政单位离退休

10.26

10.26

 

    2080505

    机关事业单位基本养老保险缴费支出

18.32

18.32

 

210

卫生健康支出

6.26

6.26

 

  21011

  行政事业单位医疗

6.26

6.26

 

    2101101

    行政单位医疗

6.26

6.26

 

221

住房保障支出

11.42

11.42

 

  22102

  住房改革支出

11.42

11.42

 

    2210201

    住房公积金

11.42

11.42

 

合计

305.02

207.72

97.30

 

 

 

 

 

 

 

 

部门公开表9

歙县审计局2019年部门政府采购预算支出表单位:万元

支出项目/
/政府采购项目名称

合计

一般公共预算

政府性基金预算

财政专户管理非税收入

其他收入

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

备注:2019年县财政部门未批复我局有部门政府采购预算支出。


部门公开表10

歙县审计局2019年部门政府购买服务预算支出表单位:万元

支出项目

购买方式

购买服务起止时间

合计

一般公共
预算

政府性基金预算

财政专户管理非税收入

其他收入

 

 

 

 

 

 

 

 

备注:2019年县财政部门未批复我局有部门政府购买服务预算支出。


第三部分 2019年部门预算情况说明

 

一、关于2019年财政拨款收支预算总体情况说明

2019年财政拨款收支预算275.02万元。收入按资金来源分为:一般公共预算拨款275.02万元、政府性基金预算拨款0万元、国有资本经营预算拨款0万元;按资金年度分为:当年财政拨款收入275.02万元,上年结转0万元。支出按功能分类分为:一般公共服务支出228.76万元,占83.18%;社会保障和就业支出28.58万元,占10.39%;卫生健康支出6.26万元,占2.28%;住房保障支出11.42万元,占4.15%。

二、关于2019年一般公共预算拨款情况说明

(一)一般公共预算拨款规模变化情况。

2019年一般公共预算拨款275.02万元,比2018年预算拨款减少95.44万元,下降25.76%,主要原因:政府投资审计项目支出一般公共预算拨款安排减少,所需支出从组织收入指标结余中追加安排。

(二一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出228.76万元,占83.18%;社会保障和就业支出28.58万元,占10.39%;卫生健康支出6.26万元,占2.28%;住房保障支出11.42万元,占4.15%。

(三)一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)2019年预算176.76万元,比2018年预算减少44.3万元,下降20.04%,下降原因主要是财政供给人员减少2人,二是去年列入行政运行科目预算的项目支出30万元,今年调整列入了审计业务科目反映。

2. 一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)2019年预算52万元,比2018年预算减少48万元,下降48%,下降原因主要:一是有30万元今年预算从其他收入安排;二是部分政府投资审计业务费用从其他收入解决。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政事业单位离退休(项)2019年预算10.26万元,比2018年预算增加1.18万元,增长13%,增长原因主要是正常工资调整,基数增加所致。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2019年预算18.32万元,比2018年预算减少2.35万元,下降11.37%,下降原因主要是人员减少。

5. 卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2019年预算6.26万元,比2018年预算减少0.49万元,下降7.26%,下降原因主要是人员减少。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2019年预算11.42万元,比2018年预算减少1.48万元,下降11.47%,下降原因主要是人员减少。

三、关于2019年一般公共预算基本支出情况说明

歙县审计局2019年一般公共预算基本支出207.72万元,其中:工资福利支出172.5万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。商品和服务支出17.51万元,主要包括:水费、电费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。对个人和家庭的补助17.72万元,主要包括:离休费、医疗费补助、奖励金等。

四、关于2019年政府性基金预算拨款情况说明

2019年没有政府性基金预算拨款收入,也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2019年国有资本经营预算拨款情况说明

2019年没有国有资本经营预算拨款收入,也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2019年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则,歙县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年收支总预算305.02万元,收入包括一般公共预算拨款收入、其他收入,支出包括:一般公共服务、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出。

七、关于2019年收入预算情况说明

2019年收入预算305.02万元,其中:一般公共预算拨款收入275.02万元,占90.16%,比2018年预算减少95.44万元,下降25.76%,下降原因主要是政府投资审计项目支出一般公共预算拨款安排减少,所需支出从组织收入指标结余中追加安排;其他收入30万元,占9.84%,比2018年减少164万元,下降84.54%,下降原因主要:一是政府性投资审计费用等审计项目委托业务费用支出减少;二是部门预算编报从其他收入安排的部分审计业务预算支出县财政未批复。

八、关于2019年支出预算情况说明

2019年支出预算305.02万元,比2018年预算减少261.44万元,下降46.15%,下降原因主要是政府投资审计项目支出一般公共预算拨款安排减少,所需支出从组织收入指标结余中追加安排。其中,基本支出207.72万元,占68.1%,主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等;项目支出97.3万元,占31.9%,主要用于审计业务支出。

九、其他重要事项情况说明

(一)项目及绩效目标情况。

2019年无绩效目。

(二)机关运行经费。

2019年机关运行经费财政拨款预算17.51万元,比2018年增加0.36万元,增长2.1%,增长主要原因是电费增加。

(三)政府采购情况。

2019年单位政府采购一般公共预算总额0万元。

(四)国有资产占有使用情况。

截至2018年底,共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台(套)。

2019年部门预算安排购置公务用车0辆,购置费0万元;安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台(套),购置费0万元。

(五)绩效目标设置情况。

2019年单位项目支出为行政事业类项目支出。无绩效项目支出预算。

 

 

 

第四部分 名词解释

 

一、财政拨款收入指市财政当年拨付的资金,主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理非税收入:指按照非税收入管理相关规定,纳入财政专户管理的教育收费等。

三、其他收入:指除了财政拨款收入、财政专户管理非税收入等以外的收入。

四、上年结转:指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

五、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。